Servicii Fiduciare în Malta

1. Trust and Trustees ACT, Cap. 330 din Legislația Maltei

 

Serviciile fiduciare în Malta sunt reglementate de către Trust and Trustees Act, Cap. 330 din legislația Maltei (denumită în continuare Legea) și intră sub autoritatea de reglementare a Autorității Serviciilor Financiare din Malta (MFSA). Legea include în dispozițiile sale Convenția de la Haga privitoare la legea aplicabilă încrederii și serviciului fiduciar. MFSA reglementează furnizorii de servicii fiduciare în Malta în conformitate cu dispozițiile Legii. Legea  prevede un process de autorizare prin care o companie poate să acționeze ca agent fiduciar, astfel cum este definit prin lege, fie în Malta, sau prin intermediul unei societăți comerciale malteze, oriunde în lume.

 

2. Licența pentru a acționa în calitate de furnizor fiduciar 

În Malta, serviciile fiduciare pot fi oferite doar de către companii autorizate și licentiate pentru a presta servicii fiduciare, servicii trustee și fundații private. Acești furnizori fiduciari sunt licențiați de către MFSA pentru a acționa ca agenți fiduciari pentru clienții lor. Furnizorii fiduciari licențiați trebuie să treacă printr-un proces de verificare a antecedentelor personale (due diligence) de către MFSA. Cererile pentru o astfel de licență trebuie să respecte procedura standard și să conțină documentele de due diligence care includ: copie pașaport, cazier judiciar, scrisoare de recomandare de la o bancă, scrisoare de recomandare profesională, factură pentru utilități, atât pentru toți acționarii, directorii, secretarii, managerii companiei, cât și pentru ofițerul responsabil cu prevenirea și combaterea spălării banilor și pentru agentul de conformitate al respectivului furnizor fiduciar licențiat. MFSA își rezervă dreptul de a nu acorda licența de furnizor fiduciar decât acelor companii care satisfac  criteriile impuse și doar dacă toți cei implicați dau dovadă de bună conduită.

 

3. Scopul pentru a apela la un furnizor de servicii fiduciare

 

Există mai multe motive pentru care un beneficiar efectiv poate apela la un furnizor de servicii fiduciare în Malta. Cel mai frecvent motiv este însă confidențialitatea față de concurență sau față de alți membrii ai familiei.

 

4. Natura furnizării servicilor fiduciare

Serviciul fiduciar NU este un serviciu prin care compania licențiată să furnizeze serviciile fiduciare deține acțiunile în numele beneficiarului efectiv. Proprietatea asupra acțiunilor rămâne în numele beneficiarului efectiv al companiei și sub controlul său deplin. Dat fiind faptul că identitatea beneficiarilor efectivi ai companiilor malteze este disponibilă publicului la Registrul Public al Companiilor, furnizorul de servicii fiduciare licențiat oferă DOAR anonimatul beneficiarului efectiv, însă acesta își păstrează drepul TOTAL de proprietate asupra acțiunilor companiei sale.