1. Trust and Trustees ACT, Cap. 330 din
Legislația Maltei
Serviciile fiduciare în Malta sunt
reglementate de către Trust and Trustees Act, Cap. 330 din legislația Maltei
(denumită în continuare Legea) și intră sub autoritatea de reglementare a
Autorității Serviciilor Financiare din Malta (MFSA). Legea include în
dispozițiile sale Convenția de la Haga privitoare la legea aplicabilă
încrederii și serviciului fiduciar. MFSA reglementează furnizorii de servicii
fiduciare în Malta în conformitate cu dispozițiile Legii. Legea prevede un process de autorizare prin care o
companie poate să acționeze ca agent fiduciar, astfel cum este definit prin
lege, fie în Malta, sau prin intermediul unei societăți comerciale malteze, oriunde
în lume.
2. Licența pentru a acționa în calitate de
furnizor fiduciar
În Malta, serviciile fiduciare pot fi
oferite doar de către companii autorizate și licentiate pentru a presta
servicii fiduciare, servicii trustee și fundații private. Acești furnizori
fiduciari sunt licențiați de către MFSA pentru a acționa ca agenți fiduciari
pentru clienții lor. Furnizorii fiduciari licențiați trebuie să treacă
printr-un proces de verificare a antecedentelor personale (due diligence) de
către MFSA. Cererile pentru o astfel de licență trebuie să respecte procedura
standard și să conțină documentele de due diligence care includ: copie
pașaport, cazier judiciar, scrisoare de recomandare de la o bancă, scrisoare de
recomandare profesională, factură pentru utilități, atât pentru toți
acționarii, directorii, secretarii, managerii companiei, cât și pentru ofițerul
responsabil cu prevenirea și combaterea spălării banilor și
pentru agentul de conformitate al respectivului furnizor fiduciar licențiat.
MFSA își rezervă dreptul de a nu acorda licența de furnizor fiduciar decât
acelor companii care satisfac criteriile
impuse și doar dacă toți cei implicați dau dovadă de bună conduită.
3. Scopul pentru a apela la un furnizor de
servicii fiduciare
Există mai multe motive pentru care un
beneficiar efectiv poate apela la un furnizor de servicii fiduciare în Malta. Cel
mai frecvent motiv este însă confidențialitatea față de concurență sau față de
alți membrii ai familiei.
4. Natura furnizării servicilor fiduciare
Serviciul fiduciar NU este un
serviciu prin care compania licențiată să furnizeze serviciile fiduciare deține
acțiunile în numele beneficiarului efectiv. Proprietatea asupra acțiunilor
rămâne în numele beneficiarului efectiv al companiei și sub controlul său
deplin. Dat fiind faptul că identitatea beneficiarilor efectivi ai companiilor
malteze este disponibilă publicului la Registrul Public al Companiilor,
furnizorul de servicii fiduciare licențiat oferă DOAR anonimatul beneficiarului
efectiv, însă acesta își păstrează drepul TOTAL de proprietate asupra
acțiunilor companiei sale.